종합소득세 줄이는 꿀팁!

 

​종합소득세는 개인이 한 해 동안 얻은 모든 소득을 합산하여 부과되는 세금으로,

소득의 종류와 금액에 따라 세율이 결정됩니다.

이를 효과적으로 절감하기 위해서는 다양한 전략과 철저한 준비가 필요합니다.

효율적인 세금 관리를 위해서는 소득 공제와 세액 공제를 적극 활용하는 것이 중요합니다.

아래는 종합소득세를 줄이기 위한 실질적인 방법들을 상세하게 소개합니다.​

 

1. 기본 공제 및 추가 공제 활용

• 기본 공제: 본인과 부양가족에 대해 각각 150만 원의 공제가 가능합니다.​
• 추가 공제: 경로우대자(70세 이상)와 장애인에 대해서는 각각 100만 원의 추가 공제가 제공됩니다.​
• 예시: 부양가족이 2명이고, 그 중 1명이 경로우대자일 경우, 총 공제액은 150만 원 × 2명 + 100만 원 = 400만 원이 됩니다.​

2. 인적 공제

• 인적 공제 대상: 본인, 배우자, 부양가족(직계존속·직계비속·형제자매 등)​
• 공제액: 1인당 150만 원
• ​부양가족이 있는 경우 인당 연 150만 원의 소득공제를 받을 수 있습니다.
• 맞벌이 부부의 경우 소득이 높은 쪽에서 공제를 받는 것이 유리할 수 있습니다.
• 또한, 70세 이상이거나 장애인인 경우 추가 공제가 가능합니다.

3. 연금보험료 공제

• 공제 대상: 국민연금, 공무원연금, 사학연금 등 법정 연금 보험료​
• 공제 한도: 연간 500만 원 한도​

4. 의료비 공제

 

• 공제 대상: 본인 및 부양가족의 의료비​
• 공제 한도: 총급여의 3%를 초과하는 의료비에 대해 공제​​

예시: 총급여가 5,000만 원인 경우, 3%인 150만 원을 초과하는 의료비가 공제 대상이 됩니다.

5. 교육비 공제

• 공제 대상: 본인 및 부양가족의 교육비​
• 공제 한도: 초·중·고등학생 300만 원, 대학생 900만 원​

6. 기부금 공제

• 공제 대상: 등록된 공익단체에 기부한 금액​
• 공제 한도: 총급여의 30% 이내​

7. 세액 공제 항목

• 보험료 세액 공제: 생명보험, 손해보험 등 보험료의 12%를 세액에서 공제​
• 주택자금 세액 공제: 주택담보대출 이자액의 40%를 세액에서 공제

8. 세율 및 세액 계산

종합소득세의 세율은 과세표준에 따라 누진세율이 적용됩니다. 예를 들어, 과세표준이 1억 원인 경우, 세율은 42%이며, 누진공제액을 고려하면 약 3,300만 원의 세액이 부과됩니다.​

9. 절세 전략

• 소득 분산: 배우자나 자녀 명의로 소득을 분산시켜 세율을 낮추는 전략​
• 세액 공제 최대화: 가능한 모든 세액 공제를 활용하여 세액을 줄이는 방법
• 배우자나 자녀 명의로 금융자산을 분산하여 소득을 분산시키는 방법도 유용합니다.
• 단, 증여세 문제를 피하기 위해 10년 동안 성인 자녀에게는 5,000만 원,
• 미성년 자녀에게는 2,000만 원까지 증여세 없이 증여할 수 있습니다. 

10. 최신 세법 개정 사항 확인

세법은 매년 개정되므로, 최신 세법 정보를 확인하여 변경된 사항을 반영하는 것이 중요합니다. 예를 들어, 2025년부터는 연금보험료 공제 한도가 500만 원에서 700만 원으로 상향되었습니다.

11. 적격증빙 서류 확보하기

사업과 관련된 지출을 경비로 인정받기 위해서는 적격증빙 서류를 확보하는 것이 필수적입니다.

세금계산서, 계산서, 신용카드 매출전표, 현금영수증 등이 이에 해당합니다.

예를 들어, 전기, 가스, 수도요금, 통신비 등도 사업 관련 지출임을 증명할 수 있다면 경비로 인정받을 수 있습니다.

이 경우 지로용지에 사업자등록번호와 상호가 기재되어 있어야 합니다. ​

12. 사업용 신용카드 및 계좌 등록하기

사업용 신용카드와 계좌를 국세청 홈택스에 등록하면 지출 내역이 자동으로 통보되어 경비 누락을 방지할 수 있습니다.

이는 세금 신고 시 시간 절약과 정확한 경비 처리를 도와줍니다. ​

13. 대출 이자 비용 처리하기

사업 운영을 위해 받은 대출의 이자는 필요경비로 인정받아 소득세를 절감할 수 있습니다.

단, 대출 원금은 비용 처리가 불가하며, 사업자등록 이후에 받은 대출이어야 합니다.

또한, 이 대출이 실제로 사업 목적으로 사용되었음을 증명해야 합니다. ​

14. 경조사비 등 접대비 처리하기

사업과 관련된 경조사비나 접대비는 증빙 서류를 통해 경비로 인정받을 수 있습니다.

예를 들어, 청첩장이나 부고장을 보관하면 건당 20만 원까지 비용으로 인정됩니다.

중소기업의 경우 연간 접대비 한도는 3,600만 원이므로, 이를 활용하여 소득세를 절감할 수 있습니다. ​

15. 노란우산공제 가입하기

노란우산공제는 소기업·소상공인을 위한 공적 공제제도로,

연간 납입액에 대해 최대 500만 원까지 소득공제를 받을 수 있습니다.

이는 퇴직금 마련과 동시에 절세 효과를 누릴 수 있는 방법입니다.

16. 창업 전 지출 비용 인정받기

사업자등록 전에 지출한 인테리어 비용, 설비·비품 구입비 등도 사업과 관련된 지출임을 증명하면 필요경비로 인정받을 수 있습니다.

이를 위해서는 대표자 개인 주민등록번호로 발급받은 세금계산서, 현금영수증, 신용카드 매출전표 등을 보관해야 합니다. ​

17. 중소기업 특별세액감면 활용하기

일부 중소기업 업종의 경우 세액을 5~30% 감면받을 수 있는 제도가 있습니다.

업종별 매출액, 자산총액 등의 기준을 충족하는 중소기업이어야 하며, 감면율은 회사의 규모, 업종, 위치에 따라 달라집니다. 세법 개정에 따라 감면율이 변경될 수 있으므로 매번 확인이 필요합니다. ​

18. 장부 작성 및 영수증 관리 철저히 하기

정확한 장부 작성과 영수증 관리는 소득과 지출을 명확히 파악하여 세금을 절감하는 데 필수적입니다.

이를 통해 경비를 최대한 인정받고, 소득을 정확히 계산하여 불필요한 세금 납부를 방지할 수 있습니다. ​

이러한 방법들을 적절히 활용하면 종합소득세를 효과적으로 절감할 수 있습니다.

다만, 세법은 복잡하고 자주 변경되므로, 세무 전문가와 상담하여 자신의 상황에 맞는 절세 전략을 수립하는 것이 중요합니다.

결론

종합소득세를 줄이기 위해서는 다양한 소득 공제와 세액 공제를 적극 활용하고,

최신 세법 정보를 숙지하는 것이 중요합니다.

개인별 상황에 따라 최적의 절세 전략을 수립하기 위해 세무 전문가와 상담하는 것도 고려해볼 만합니다.